Praxislehrgang Tax Compliance Officer

1. Lehrgangstag

„House of Governance“ und Tax CMS Grundlagen

Begrüßung durch die BECKAKADEMIE SEMINARE und Lehrgangsleiter

Rechtliche Grundlagen der Compliance
Dr. Mark Zimmer

• Was ist Compliance?
• Wichtigste Compliance-Risiken
• Folgen von Verstößen
• Interne Ermittlungen

Tax CMS aus steuerstrafrechtlicher Sicht
Dr. Sabine Stetter

• Risiko steuerstrafrechtlicher Ermittlungen
• (Steuer-) Strafrechtliche Compliance in der Praxis – besonders wichtige Aspekte
• Abgrenzung berufstypisches – strafrechtlich relevantes Verhalten
• Haftungsrisiken im steuerlichen Umfeld
• Professionelles Verhalten im Durchsuchungsfall

Betriebliche Interne Kontrollsysteme – Anforderungen für deren Wirksamkeit und Effizienz
Carsten Weichert

• Säulen für eine verantwortungsvolle Unternehmensführung
• COSO-Framework und COSO-Komponenten eines internen Kontrollsystems
• Einbindung der Steuerfunktion in das interne Kontrollsystem
• „Risk-Control-Matrix“ der Steuerfunktion

Die Kernelemente eines Tax Compliance Management Systems
Gabriele Hilsebein

• Die Grundelemente eines Tax CMS, insbesondere nach IDW PS 980
• Herausforderungen eines Projektansatzes in der Praxis
• Die organisatorische Seite des Tax CMS

Anschließend laden wir Sie zu einem Get-Together ein (bei Präsenz-Lehrgang)

2. Lehrgangstag

Projektansätze und Best-Practice

Tax CMS Projektorganisation und Vorgehens-Modell
Andreas Schreib

• Unterschiedliche Projektansätze für kleine Unternehmen, Mittelstand und Großkonzerne
• Notwendigkeit und möglicher Inhalt eines Projektplans
• Zeit- und Ressourcenplanung
• Zielbild und Analyse der Ausgangslage
• Erfassung der Ist-Prozesse vs. Einführung der Sollprozesse
• Risikoanalyse „Top-down“ oder „Bottum-up“
• Risikobewertung und Fehlerbehebung im Projekt

Einführung eines Tax CMS – Inhouse-Sicht
Tobias Brauner

• Herangehensweisen bei der Implementierung
• Tax CMS versus bestehendes Internes Kontrollsystem
• Kriterien für ein erfolgreiches Projekt
• Besonderheiten bei internationalen Konzernen

Tax CMS: Teilbereich Umsatzsteuer – Praktische Herausforderungen
Alena Schmidt

• Einleitung – Was die Umsatzsteuer im Rahmen eines Tax CMS besonders ausmacht
• Die ersten Schritte – Aufsetzen eines Tax CMS für Umsatzsteuer und praktische Herausforderungen
• Fallbeispiel Risiko-Kontroll-Matrix – manuelle vs. digitale Herangehensweise, Prozesse und Verantwortliche im Unternehmen
• Was braucht es für ein funktionierendes Umsatzsteuer Tax CMS?
• Darstellung verschiedener Möglichkeiten und Praxistipps

3. Lehrgangstag

IT-Automation und Digitalisierung

GoBD-Compliance und Kontrollanforderungen für IT-Systeme
Dr. Bernhard Liekenbrock

• Überblick über die steuerlichen Anforderungen für den IT-Einsatz
• Klassifikation und Inventarisierung von steuerrelevantenIT-Systemen
• Neuer Datenstandard für sämtliche steuerrelevantenIT-Systeme
• Internes Kontrollsystem für IT-Systeme
• Ausgestaltung des internen Kontrollsystems zur Sicherung der Datenqualität
• Prüfungsmodule des IDW PH 9.860.4

Datenbezogene Betriebsprüfung mit Business Intelligence-Lösungen
Stefan Werner

• Datengrundlagen
• Datenqualität
• Datenreduktion
• Datenvisualisierung
• Praxisanwendungen

Datenbezogene Betriebsprüfung mit Business Intelligence-Lösungen
Prof. Dr. Risse

• Tax Compliance Automation, wie starten?
• Mythen beim Einsatz von KI
• Prozessmanagement und Prozessdesign
• Prozessunterstützung und -prüfungstools
• Anomalieerkennung versus Process Mining