Praxislehrgang Tax Compliance Officer

1. Lehrgangstag

Begrüßung durch die BECKAKADEMIE SEMINARE und Lehrgangsleiter

Rechtliche Grundlagen der Compliance
Dr. Mark Zimmer

• Was ist Compliance?
• Wichtigste Compliance-Risiken
• Folgen von Verstößen
• Interne Ermittlungen

Tax CMS aus steuerstrafrechtlicher Sicht
Dr. Sabine Stetter

• Professionelles Verhalten im Durchsuchungsfall
• Abgrenzung berufstypisches - strafrechtlich relevantes Verhalten
• Risiko steuerstrafrechtlicher Ermittlungen
• Haftungsrisiken im steuerlichen Umfeld
• Selbstanzeige und Nacherklärung

Die Kernelemente eines Tax Compliance Management Systems
Gabriele Hilsebein

• Die Grundelemente eines Tax CMS, insbesondere nach IDW PS 980
• Herausforderungen eines Projektansatzes in der Praxis
• Die organisatorische Seite des Tax CMS

Betriebswirtschaftliche Anforderungen an interne Kontrollsysteme
Carsten Weichert

• Kontroll-Framework
• Beurteilung von Effektivität und Effizienz
• ?Risk-Control-Matrix? der Steuerfunktion

Anschließend laden wir Sie zu einem Get-Together ein (bei Präsenz-Lehrgang)

2. Lehrgangstag

Ohne GoBD keine Tax Compliance
Stefan Groß

• Die generischen Vorgaben der GoBD
• Digitaler Belegfluss und die Financial Supply Chain
• E-Rechnung und XRechnung
• Fokus Archivierung und Datenzugriff
• Neue Prozesse im Kommen (Mobiles Scannen)
• Verfahrensdokumentation ist Pflicht
• Dokumentation steuerlicher Kernprozesse
• Bausteine und Mustergliederung eines Tax Manual

Einbindung und technische Umsetzung des Tax CMS
Stefan Groß

• Einbindung in die Unternehmens-Governance
• Big Tax Data
• Tax Analytics schafft neue Möglichkeiten
• RPA und Continuous Auditing
• Die Bots sind da
• Möglichkeiten und Grenzen von Expertensystemen
• Die Blockchain kommt
• Tax KI als nächster logischer Schritt

Innerbetriebliches Kontrollsystem bei der Umsatzsteuer
Dr. Patrick Burghardt

• Einbindung der (Umsatz-)Steuerfunktion in die Organisation des Unternehmens
• Überblick über die Risiken bei der Umsatzsteuer
• Praktischer Ansatz eines IKS bei der Umsatzsteuer und Praxisbericht
• Einsatz von Tax Compliance Tools in der Umsatzsteuer
• Umgang mit Auslandsregistrierungen und Auslandsgesellschaften

3. Lehrgangstag

Tax Compliance Elemente bei Auslandsbezug
Dr. Alexander Reichl

• Nationaler oder internationaler Anwendungsbereich des Tax CMS?
• Ansprüche an ein Tax CMS bei grenzüberschreitenden Sachverhalten
• Meldepflichten bei internationalen Gestaltungen
• Gründung/Erwerb von Auslandsgesellschaften
• Betriebsstätten
• Verrechnungspreise
• Grenzüberschreitender Mitarbeitereinsatz
• Quellensteuern
• Hinzurechnungsbesteuerung

Die Auswirkungen eines Tax CMS auf die IT-Landschaft in der Praxis: Etablierung wirkungsvoller Tax CMS-Funktionen in ERP- sowie Vor-und Nachfolge-Systemen
Dr. Bernhard Liekenbrock

• IT-Landschaften im Fokus der Betriebsprüfung
• Risiken und Handlungsfelder bei fehlender GoBD-Compliance
• IT-Bebauungsplan pflegen und steuerlich „flaggen”
• Internes Kontrollsystem für IT-Systeme
• Strategischer Ansatz zur Sicherung der Datenqualität
• IT-gestützte Qualitätssicherung von steuerlichen Daten
• Roadmap zum integrierten Tax Data Management

Praxisbericht Tax CMS und Implementierungslösung U2-Software
Thomas Hönicke