Icon Warnglocke 600 VERANSTALTUNGEN JÄHRLICH: Online oder vor Ort - Sie haben die Wahl!

Neu

Live-Webinar

Steueroptimierung von Kapitalanlagen

Besteuerung - Strukturierung - Nachfolge - Compliance & Reporting

Icon Zeit 5 Zeitstunden nach § 15 FAO 1. Block: 09:30 - 12:00 Uhr, 2. Block: 12:30 - 15:00 Uhr

08.10.2024 Online

Alle Preise zzgl. gesetzl. Mwst. Preisinformationen

Themen

Was sind Kapitalinvestments?

Arten und Definition von Kapitalinvestments

Begriffliche Abgrenzungen

Steuerliche Grundlagen

Einordnung der Einkünfte

Inhalt der Steuerbescheinigung inländischer Banken

Spezialfall Fremdwährungsgewinne

Verlustverrechnung

Besteuerung bei Einsatz von Holdingstrukturen / steuerlicher Belastungsvergleich

KapitalertragsteuerEinbehalt: Privatperson vs. GmbH etc. Deltakorrektur

Nachfolge in Kapitalinvestments – Schenkung unter Lebenden

Aus Sicht des Zivil und Steuerrechts

Zuwendungsgegenstand und Bewertung (Wertpapier, Depot, Anteil anPE)

Gestaltung mit Nießbrauch, Reduzierung der schenkungsteuerlichen Bemessungsgrundlage

Gestaltung über vermögensverwaltende Gesellschaften

Aus Sicht der Bank

Depotübertrag entgeltlich oder unentgeltlich, mit oder ohne Gläubigerwechsel

Häufige Fehler bei Umstrukturierungen

Einbindung der Bank bei Umstrukturierungen

FATCA / CRS

KYC / AML

Nachfolge in Kapitalinvestments – Erwerb von Todes wegen

Konto im Todesfall inklusive Umgang der Bank mit Testamentsvollstrecker

Schicksal von Kapitalinvestments im Fall der Scheidung?

Zugewinnanspruch zur Unzeit

alternative ehevertragliche Gestaltung

Das Konto im Ausland und Wegzug

Ertragsteuerliche Behandlung ausländischer Kapitalerträge

Auswirkung auf den Kapitalertragsteuereinbehalt

Angabe der Kapitalerträge im Veranlagungsverfahren; Selbstermittlung der Einkünfte mangels Steuerbescheinigung

Erbschaftsteuer, drohende Doppelbesteuerung mangels Auslandsvermögenseigenschaft

Korrekturpflichten der Erben

Compliance & Vermögensreporting

Zielgruppe

Steuerberater, Rechtsanwälte, Mitarbeiter Family Offices, Wealth Planner, CFPs etc., Vermögensverwalter

Beschreibung

Wertpapiere, Private Equity, Hedge Funds, Investmentfonds – Kapitalinvestments sind Bestandteil jedes Vermögens. Daher ist es unerlässlich, sich einen Überblick über die verschiedenen Arten von Kapitalinvestments und die Grundlagen ihrer steuerlichen Behandlung zu verschaffen. Auch das Handeln der Bank, die sowohl internen Compliance-Vorschriften unterliegt als auch durch BMF-Schreiben gebunden ist, sollte dem Vermögensinhaber oder dessen Berater nicht fremd sein. FATCAund die Behandlung von Fremdwährungsgewinnen spielen dabei ebenso eine Rolle wie Kapitalertragsteuereinbehalt und Korrekturmöglichkeiten (z. B. Delta-Korrektur). Neben diesen ertragsteuerlichen Themen steht die schenkungsteuerliche Vermögensnachfolge und ihre Umsetzbarkeit durch die depotführende Stelle im Mittelpunkt.

Das Seminar erläutert die wichtigsten Fallstricke des komplexen Themenfeldes und zeigt auf, wie wirtschaftliche, steuerliche und rechtliche Aspekte aufeinander abgestimmt werden können.

Seminarprofil

Vorkenntnisse
Neueste Rechtsprechung
Gestaltungstipps
Interaktion
08.10.2024 Online

Alle Preise zzgl. gesetzl. Mwst. Preisinformationen

RABATT (Sichtbar im Warenkorb)

Kollegen

10 % Rabatt für eine Veranstaltung ab 3 Teilnehmern

Wir beraten Sie gerne

Icon Telefon schwarz 089 / 381 89 503

Icon E-Mail

Toptitel der Kategorie

Ihre Vorteile

Icon Ajax Draller

Ihre Daten werden geladen...

nach oben