Sommerlehrgang/BECK-Lehrgang

Sommerlehrgang Interne Kontrollsysteme in der Umsatzsteuer

Planung, Implementierung und Dokumentation eines Umsatzsteuer-IKS

Seminar: 11 Zeitstunden nach § 15 FAO Seminar: 1. Tag: 09:30 - 16:45 Uhr, 2. Tag: 09:00 - 15:30 Uhr

Beck-Bonus: Jeder Teilnehmer erhält bei Teilnahme an der Präsenz-Veranstaltung das Buch „Beck-Texte im dtv: Umsatzsteuerrecht“!

18.07.2024, 19.07.2024 München Novotel München City

Normalpreis
1.099,00 €

Preis für Berufseinsteiger*
824,25 €

Alle Preise zzgl. gesetzl. Mwst. Preisinformationen

Themen

Steuerstrafrechtliches Grundgerüst
Besonderheiten und aktuelle Entwicklungen der Umsatzsteuerhinterziehung
- Wichtige Eckpfeiler: Täter/Gehilfe, Tathandlungen/Unterlassungen, Vorsatz, Schadensberechnung, Kompensationsverbot
- Abgrenzung Tathandlung UStVA und USt-Jahreserklärung
- Rolle des Mitarbeiters im Unternehmen bzw. des Beraters
- (Außerstrafrechtliche)Folgen der USt-Hinterziehung
- Sanktionen gegen das Unternehmen wegen IKS-Mängeln
Einfluss auf das Umsatzsteuerrecht
Interne Kontrollsysteme in der Praxis?
Abgrenzung Tax Compliance Management System vs. IKS?
Wirkungsbereiche eines IKS im Unternehmen
Operatives Geschäft & Buchführung
Laufende Compliance
Implementierung eines Umsatzsteuer-IKS
Ist-Analyse im Unternehmen (anhand von Beispielen), u. a.:
- Innergemeinschaftliche Lieferungen
- Elektronische Dienstleistungen
- Reverse-Charge
- Verschiebung der Voranmeldungszeiträume
- Nichteinhaltung der Erklärungsfristen
- Fehlerhafte Eingangsrechnungen
Umsetzungen im ERP-System am Beispiel SAP
- Stammdaten
- Steuerfindung (SD)
- Anwendung von Steuermeldedatum
- Meldungserstellung in SAP
- Tax-Audit-Tool
Praxisbericht aus Unternehmenssicht
Umsatzsteuer-IKS in der Unternehmenspraxis: Praxisbeispiele und Implementierung
Dokumentation eines IKS und Korrekturmaßnahmen
- Dokumentation und Handhabung eines IKS
- Prozessbeschreibungen und Handbücher
- Checklisten bei der Meldungserstellung
- Technische Umsetzung im ERP-System
- Weiterentwicklung und Kontrolle eines IKS
- Einfluss von Rechtsänderungen
Korrekturmaßnahmen und Nacherklärung mit strafbefreiender Wirkung
- Korrekturerklärung gem. § 153 AO
- Abgrenzung § 153 AO / § 371 AO
- Funktionsweise der steuerlichen Selbstanzeige
- Selbstanzeige im Unternehmen
- Selbstanzeige in besonders schweren Fällen und Strafzahlungen als Straflosigkeitsvoraussetzung
- Risiken der Selbstanzeige aktuelle und ehemalige Verantwortliche des Unternehmens

Referenten

Robert Hammerl

Dipl.-Finanzwirt (FH), Steuerberater, Partner, TLI VAT Services PartG mbB, München

Dr. Jens Bosbach

Rechtsanwalt, Fachanwalt für Steuer- und Strafrecht, Partner, Pfordte Bosbach Rechtsanwälte, München

Simon Chilla

Rechtsanwalt, Head of Group Taxes, KUKA AG, Augsburg

Zielgruppe

Fach- und Führungskräfte aus dem Steuerbereich, die Praxis-Know-how aufbauen und/oder Kenntnisse vertiefen wollen, Leiter und Mitarbeiter von Steuerabteilungen in (auch mittelständischen) Unternehmen, Syndikus-Steuerberater, Fachanwälte für Steuerrecht, Steuerberater sowie deren qualifizierte Mitarbeiter

Beschreibung

Auch für mittelständische Unternehmen gilt es sich auf die verschärften umsatzsteuerlichen Deklarations- und Dokumentationsanforderungen einzustellen. Die hinzutretende hohe Komplexität des Umsatzsteuerrechts macht die richtige und vollständige Abgabe umsatzsteuerlicher Meldungen nicht einfacher. Um die breitgefächerten Risiken weitergehend zu reduzieren wollen Sie im Unternehmen ein Innerbetriebliches Kontrollsystem für Umsatzsteuer-Zwecke implementieren? Als Berater müssen Sie Mandanten bei der zielgerichteten und individuellen Entwicklung von Kontrollsystemen unterstützen? Der Lehrgang setzt hier an und zeigt Ihnen auf, wie Sie ein wirksames Umsatzsteuer-IKS aufbauen, implementieren, dokumentieren und überwachen können. Unsere Spezialisten vereinen alle Disziplinen: Umsatzsteuerliches und steuerstrafrechtliches Praxis-Know-how, sowohl aus Beratungs- als auch aus Unternehmenssicht. Sie erhalten damit neben den klassischen Fallstricken auch einen breit gefächerten Einblick in angrenzende Themenfelder.

Seminarprofil

Vorkenntnisse

Rechtsprechung

Gestaltungshinweise

Interaktion

18.07.2024, 19.07.2024 München Novotel München City

Normalpreis
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Preis für Berufseinsteiger*
824,25 €

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